Tid at løbe ud for Accountant Undtagelser fra HLK Group

Fra 1. juli 2016 vil alle revisorer ikke længere være fritaget for at levere rådgivning finansielt produkt uden opererer under et finansielle tjenesteydelser licens eller være kompetent i uddannelseskrav RG146 rådgiver. For at tage højde for dette nye krav for australske Services Investment Kommissionen (ASIC) har udviklet en begrænset australske Financial Services Licence (AFSL) for revisorer til at ansøge om med henblik på at fortsætte med at yde rådgivning om pensionsindbetalinger, værdipapirer, lykkedes investeringsordninger defineret i Corporations Act af 2001, liv og skadeforsikring, og basale depositum produkter ens.

Siden udgivelsen af ​​fremtiden for Finansiel Rådgivning (FOFA) reformer, ASIC har ydet vejledning til revisorer til at opfylde disse nye krav. Disse spørgsmål skal behandles på eller før den 30 Juni, 2016, inden revisors undtagelser udløber.

For at ansøge om en begrænset licens, skal de have en ansvarlig leder, som har opfyldt de kompetencekrav. Revisorer, der holder en praksis certifikat offentlig eller certifikat for offentlig praksis vil være i stand til at fungere som en ansvarlig lykkedes for en begrænset AFSL, men hvis de finder anvendelse inden udgangen af ​​juni 2016, da dette er en del af den særlige overgangsordning råderum arrangementer. Der vil ikke være behov for dem at demonstrere erfaring, som ville være påkrævet for ansøgninger fra den 1. juli 2016. Salg Revisorer, der ønsker at drage fordel af overgangsordninger skal overholde en yderligere betingelse af uddannelses- standarderne i ASIC s Regulatory Guide 146 (RG 146). Det kræver færdiggørelse af uddannelse i de specialiserede vidensområder råd, at de vil levere til kunderne: herunder generiske viden, finansiel planlægning, forsikring, investering, pensionsindbetalinger og selvforvaltende Superannuation (SMSF). Derudover bør de opfylder arrangementer konfliktløsning og erstatning, og skal have medlemskab til en ekstern tvistbilæggelsesordning.

Grund af kompleksiteten opnå AFSL i deres egen ret, er mange revisorer henvender sig til eksisterende AFSL indehavere, der leverer licenstjenester. Disse tjenester er normalt i form af en aftale om en revisor til at operere under deres licens som en bemyndiget repræsentant. Ved at vælge at blive en autoriseret repræsentant stedet for at vælge at forsøge at opnå AFS Licensing på egen hånd, kan du skifte ud meget af kompleksitet og en betydelig mængde tid og finansielle investeringer er involveret i at gå direkte til ASIC.

En bemyndiget repræsentant handlinger på tilladelse licens af den registrerede finansielle institution. Ud over at spare tid og penge, den bemyndigede repræsentant opretholder autonomi i deres virksomhed. Vilkårene for aftale med den finansielle institution omfatte specifikke oplysninger om operationer, aflønning og overholdelse.

Mange revisorer og andre finansielle udbydere vælger at drage fordel af hans repræsentant muligheder i den eksisterende finansielle tjenesteydelser licenstager løbet selv-licenser, som er en langvarig og besværlig proces.